Yazar "Kartal, Osman" seçeneğine göre listele

Listeleniyor 1 - 5 / 5
  • Küçük Resim
    Öğe
    ARA DÖNEM GELİR TABLOLARI İLE YILLIK DÖNEM SONU GELİR TABLOLARI ARASINDAKİ İLİŞKİ: BANKACILIK SEKTÖRÜNE YÖNELİK BİR ARAŞTIRMA
    (Düzce Üniversitesi, 2016) Öncü, M Akif; Çömlekçi, İstemi; Kartal, Osman
    İşletmelerin finansal durumlarını gösteren finansal tabloların doğru ve güvenilir bir şekilde ve zamanında bilgi sunmaları gerekmektedir. Bilginin zamanında sunulması bir yıldan kısa süreli ara dönem finansal raporlamayı beraberinde getirmiştir. En son yıllık tam mali tablo setinde yer alan finansal bilgilerin güncellenmesi amacı ile düzenlenen ara döneme ilişkin finansal raporlar aynı zamanda bir sonraki yıllık mali tablolara ilişkin öngörülerde bulunmaya da yardımcı olmaktadır. Bu çalışmada Türkiye’de faaliyet gösteren bankaların 2003-2010 yılları arasında finansal verilerinden hareketle ara dönem gelir tabloları ile yıllık tam mali tabloları arasındaki ilişki incelenmiştir. Çalışma sonuçlarına göre üç aylık, altı aylık, dokuz aylık ara dönem finansal raporları ile yıllık finansal raporları arasında pozitif yönlü ve güçlü bir ilişki bulunmaktadır. Ayrıca üç aylık, altı aylık ve dokuz aylık ara dönem finansal raporları ile yıllık finansal raporlar tahmin edilebilmektedir
  • Küçük Resim
    Öğe
    Fama-French 5 faktör modelinin katılım endeksi üzerinde incelenmesi
    (Düzce Üniversitesi, 2019) Kartal, Osman; Öncü, Mehmet Akif
    Bu çalışmada, Fama French Beş Faktörlü Varlık Fiyatlandırma Modeli'nin ve enflasyon oranı kullanılarak geliştirilen alternatif bir modelin, Katılım 30 endeksi üzerinde geçerlilikleri incelenmiştir. Bu doğrultuda, 2011-2018 yılları arasındaki döneme ait Katılım 30 endeksinde faaliyet gösteren ve kesintisiz verisine ulaşılabilen 28 firma çalışma kapsamına alınmıştır. Elde edilen hisse senedi ve piyasa getiri verileri çoklu regresyon modeliyle analiz edilmiştir. Elde edilen sonuçlar, Fama French Beş Faktör Varlık Fiyatlandırma Modeli'nin ve geliştirilen alternatif modelin, Katılım 30 endeksi üzerinde geçerli olduğunu göstermiştir. Ayrıca geliştirilen alternatif modelin getirilerdeki değişimi açıklama gücünün, Fama French Beş Faktör Varlık Fiyatlandırma Modeli'nin orijinal halinden daha yüksek olduğu tespit edilmiştir.
  • Küçük Resim Yok
    Öğe
    IMPACT OF COVID 19 ANNOUNCEMENTS AND GOVERNMENT RESTRICTIONS ON CDS PREMIUMS OF BRICS-T COUNTRIES
    (Doğuş Üniversitesi, 2025) Özer, Nevin; Özer, Ali; Kartal, Osman; Çömlekçi, İstemi
    In this study, the impact of changes in the number of Covid-19 cases and deaths, as well as government restrictions taken to reduce the spread of the pandemic, on the CDS premiums of BRICS-T countries, which are risk indicators, were examined. The data for the study include the number of deaths and cases as Covid-19 announcements, the stringency index calculated by the Oxford Covid-19 Government Response Tracker (OxCGRT) for government restrictions, and the CDS premium prices for Brazil, Russia, India, China, South Africa, and Turkey. For he study, Kao and Pedroni cointegration tests, Dumitrescu Hurlin and Granger causality analyses, and static panel data analysis were conducted. According to the analysis results, the cointegration tests indicate a long-term relationships between CDS premiums and case, death, strigency index of BRICS-T countries. According to the causality test results, a causal relationship from government restrictions to country CDS premiums, while no relationship could be determined from the number of cases and deaths. The static panel analysis results indicate that only government restrictions have a positive and significant effect on CDS premiums. In conclusion, the study shows that the increase in restrictions, along with the pressure of government restrictions on the economic system, increases the risk of emerging and developing countries.
  • Küçük Resim
    Öğe
    MEASURING ISLAMIC FINANCIAL LITERACY AND DISCOVERING ITS RELATIONS WITH ENTREPRENEURSHIP AMONG UNIVERSITY STUDENTS IN TURKEY
    (2020) Durak, İsmail; Öncü, Mehmet Akif; Kartal, Osman
    Financial Inclusion is one of the important parts of the financial system andIslamic Financial Literacy is a concept that requires knowledge about the Islamicfinancial system and can contribute positively to financial inclusion. Thisresearch has several goals. First, it aims to determine students' Islamic financialliteracy levels in various faculties in a Turkish university. Secondly, it is aims toinvestigate the relationship between Islamic financial literacy level and financialattitude and behavior. Third, the impact of Islamic financial literacy on theentrepreneurial tendency is predicted. Finally, determining whether the level ofIslamic financial literacy differs according to various demographic factors,especially the faculty variable, whether it is taking finance, or Islamic financecourses, is among the sub-objectives of the study. The universe of the researchconsists of students studying in the third and fourth grades of the faculties ofbusiness, engineering, and theology at Düzce University. 513 questionnaire dataobtained within the scope of the research and data were analyzed with SPSS 25statistical program. As a result of the research, Islamic Financial Knowledgelevels and Islamic Financial literacy were gauged. It was determined that theIslamic Financial Knowledge levels and Literacy were quiet low among studentsand, students taking Islamic finance courses had high Islamic finance literacy.Also, looking attractiveness did not put a difference on Islamic financialknowledge, it provided a statistically significant relationship between thoselooking attractive to entrepreneurship and those not looking attractive toentrepreneur with respect to Islamic financial literacy level.
  • Küçük Resim
    Öğe
    Menkul kıymet borsaları arasındaki koentegrasyon
    (Düzce Üniversitesi, 2014) Kartal, Osman; Öncü, Mehmet Akif
    Globalleşen dünya ekonomisinde artan finansal liberalizasyon sonucu, ülkelerde oluşan politik ve ekonomik gelişmeler, ilişkili oldukları diğer ülkeleri ve borsaları da çok kısa sürede hatta eş zamanlı olarak etkileyebilmektedir. Yatırımlarda riski azaltmak amacıyla çeşitlendirme yapmak için oluşturulan portföylerde, farklı yatırım araçlarına veya farklı menkul değerlere yatırım yönlendirilerek bu çeşitlendirme yapılmaktadır. Bununla birlikte, uluslararası yatırımlarda da çeşitlendirme yapılarak ülke risklerinden korunmak mümkündür. Bu amaçla uluslararası yatırım portföyleri oluşturulurken yatırım yapılacak olan borsalar arasında eşbütünleşik bir ilişkinin bulunmaması, yatırımcıların riskten korunmaları açısından önem arz etmektedir. Bu kapsamda Türkiye menkul kıymetler borsası (BİST) ile gelişmiş menkul kıymetler borsaları arasındaki koentegrasyon ilişkisi incelenmiştir. Koentegrasyon ilişkisinin ölçülmesinde Johansen koentegrasyon testi kullanılmış olup, borsalar arasındaki nedensellik ilişkileri Granger nedensellik testi ile gösterilmiştir. Bununla beraber bu ülkeler arasındaki tanımlayıcı istatistikler tablo olarak sunulmuştur.Bu araştırmanın amacı, menkul kıymetler borsaları arasındaki koentegrasyon (eşbütünleşme) ilişkisinin test edilmesidir.